Steuererklärung

Als Gastgeber sind Sie verantwortlich für die ordnungsgemäße Deklaration Ihrer Mieteinnahmen und die Einhaltung der Steuermeldepflichten, die sowohl von lokalen Behörden als auch von Vermietungsplattformen festgelegt werden. Das Verständnis dieser Verpflichtungen hilft Ihnen, die Einhaltung sicherzustellen und das Risiko von Strafen zu verringern.

Allgemeine Steuererklärungspflichten

• Alle Einnahmen aus Kurzzeitvermietungen müssen gemäß lokaler Steuergesetze in Ihrer jährlichen Steuererklärung angegeben werden.
• Mietbezogene Ausgaben – wie Nebenkosten, Reparaturen und Verwaltungsgebühren – können je nach Steuergesetzen in Ihrem Land abzugsfähig sein. Was Sie abziehen können, hängt von Ihrem Steuerwohnsitz, Ihrer Rechtsform und dem geltenden Steuersystem ab. Wir empfehlen Ihnen, einen Steuerberater zu konsultieren, um zu verstehen, welche Kosten in Ihrer spezifischen Gerichtsbarkeit abzugsfähig sind.
• Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen über Einnahmen, Ausgaben und unterstützende Rechnungen für jede Immobilie und Buchung.
• Viele Länder behandeln Mieteinnahmen als persönliches oder geschäftliches Einkommen und verlangen, dass Sie dieses deklarieren, auch wenn Sie Zwischenplattformen nutzen. Lokale Vorschriften bestimmen oft, ob Ihre Tätigkeit als „beruflich" oder „nichtberuflich" klassifiziert wird, basierend auf spezifischen Kriterien wie Anzahl der Immobilien, Einkommensvolumen oder vermietete Tage. In vielen Gerichtsbarkeiten ist die Registrierung als Geschäft eine gesetzliche Verpflichtung und keine freiwillige Wahl, sobald diese Schwellenwerte überschritten sind.

Plattformspezifische Steuermeldepflichten

DAC7 (EU-weite Richtlinie)

• DAC7 verpflichtet Plattformen (wie Holidu), detaillierte Informationen über Gastgebereinkommen zu sammeln und mit EU-Steuerbehörden zu teilen, ab 2023.
• Holidu ist verpflichtet, die folgenden Informationen zu melden:
  • Identifikationsdaten des Gastgebers (einschließlich Steuernummer, Adresse, Geburtsdatum und Handelsregisternummer des Unternehmens)
  • Identifikationsdaten der Immobilie (einschließlich vollständiger Adresse)
  • Gesamtertrag des Gastgebers
  • Gebühren, Provisionen oder Steuern pro Immobilie
  • Gesamtzahl der gebuchten Tage pro Immobilie
• Gastgeber können von Plattformen Jahresberichte erhalten, die die an die Steuerbehörden übermittelten Informationen zusammenfassen. Dieser Bericht kann die Vorbereitung Ihrer persönlichen Steuererklärung unterstützen, ersetzt aber nicht Ihre Meldepflicht.

Cedolare Secca (Italien)

• Die Cedolare Secca ist eine Pauschalsteuer für Mieteinnahmen in Italien, einschließlich Einnahmen über Plattformen.
• Italienische Plattformen und internationale Plattformen, die in Italien tätig sind, müssen möglicherweise einen Teil der Steuer einbehalten und diese an italienische Behörden in Ihrem Namen abführen.

Zeitpunkt der Steuereinbehaltung

Wir wenden die Cedolare-Secca-Einbehaltung standardmäßig auf private Gastgeber an. Diese automatische Einbehaltung bleibt bestehen, es sei denn, der Gastgeber wird als Profigastgeber betrachtet, entweder durch proaktive Bestätigung von 3 oder mehr Immobilien oder durch Vorlage einer gültigen EU-Umsatzsteuer-ID oder einer Handelsregisternummer.

Wie Sie Ihre Steuererklärungszusammenfassung herunterladen

1. Melden Sie sich in Ihrem Holidu-Konto an.
2. Gehen Sie zu Konto, indem Sie auf das Menü oben rechts klicken.
3. Scrollen Sie nach unten zu Ihre Berichte und Zertifikate.

Benötigen Sie Ihre Buchungsrechnungen?

Wenn Sie auch Ihre Buchungsrechnungen benötigen, können Sie diese aus dem Bereich Rechnung unter dem Tab Finanzen im linken Menü herunterladen.

Wichtige Überlegungen

• Das Einreichen falscher oder unvollständiger Steuererklärungen kann zu Prüfungen, Strafen und Bußgeldern führen.
• Steuervorschriften und Meldepflichten können sich jährlich ändern – bleiben Sie über behördliche Aktualisierungen in Ihrem Land informiert.
• Wenn Sie Anfragen oder Mitteilungen von Holidu oder anderen Plattformen zu Ihren Steuerdaten erhalten, antworten Sie umgehend und stellen Sie alle erforderlichen Unterlagen zur Verfügung, um die Einbehaltung von Mitteln oder Kontobeschränkungen zu vermeiden.

Zusammenfassung

• Gastgeber müssen alle Mieteinnahmen deklarieren und sich an lokale und plattformspezifische Steuermeldepflichten halten.
• Plattformen wie Holidu melden Gastgebereinkommen gemäß DAC7 und lokalen Vorschriften (z.B. Cedolare Secca in Italien) an Behörden.
• Führen Sie Aufzeichnungen, laden Sie Gewinnaufstellungen herunter, speichern Sie Ausgabenquittungen und konsultieren Sie einen lokalen Steuerberater für Leitlinien, die spezifisch für Ihre Region gelten.
• Bleiben Sie über regionale Compliance-Änderungen informiert, um Strafen zu vermeiden.
• Sie können Ihren DAC7- oder Certificazione-Unica-Bericht direkt von Ihrem Holidu-Konto herunterladen.