Die Steuererklärung ist ein wichtiger Bestandteil deiner Tätigkeit als Gastgeber. Hier erfährst du, wie du dein Mieteinkommmen korrekt deklarierst und die Steuerrechtlichen Anforderungen erfüllst, die von den Behörden und Vermietungsplattformen vorgegeben werden.

Allgemeine Steuererklärungspflichten

Als Gastgeber bist du verpflichtet, alle Einnahmen aus der Vermietung von Unterkünften in deiner jährlichen Steuererklärung zu melden, gemäß den örtlichen Steuergesetzen.

Mietbezogene Ausgaben wie Nebenkosten, Reparaturen und Verwaltungsgebühren können je nach den Steuervorschriften in deinem Land steuerlich absetzbar sein. Welche Kosten du absetzen kannst, hängt von deinem Steuerwohnsitz, deiner Rechtsform und dem anwendbaren Steuersystem ab. Wir empfehlen dir, einen Steuerberater zu konsultieren, um herauszufinden, welche Ausgaben in deiner spezifischen Situation absetzbar sind.

Führe detaillierte Aufzeichnungen über Einnahmen, Ausgaben und unterstützende Rechnungen für jede Immobilie und Buchung.

Viele Länder behandeln Mieteinnahmen als persönliches oder geschäftliches Einkommen und verlangen, dass du es deklarierst, auch wenn du Vermittlungsplattformen nutzt. Lokale Bestimmungen legen oft fest, ob deine Tätigkeit als „beruflich" oder „nebenberuflich" einzustufen ist, basierend auf bestimmten Kriterien wie der Anzahl der Immobilien, dem Einkommensvolumen oder den vermieteten Tagen. In vielen Gerichtsbarkeiten ist die Registrierung als Unternehmen ab bestimmten Schwellwerten eine gesetzliche Verpflichtung und keine freiwillige Entscheidung.

Plattformspezifische Steuermeldepflichten

DAC7 (EU-weite Richtlinie)

DAC7 verpflichtet Plattformen wie Holidu, detaillierte Informationen über das Gastgebereinkommen zu erfassen und mit den Steuerbehörden der EU auszutauschen. Diese Meldepflicht gilt ab 2023.

Holidu ist verpflichtet, die folgenden Informationen zu melden:

• Identifikationsdaten des Gastgebers (einschließlich Steueridentifikationsnummer, Adresse, Geburtsdatum und Registrierungsnummer eines Unternehmens)
• Identifikationsdaten der Immobilie (einschließlich vollständiger Adresse)
• Gesamteinnahmen des Gastgebers
• Gebühren, Provisionen oder Steuern pro Immobilie
• Gesamtzahl der gebuchten Tage pro Immobilie

Als Gastgeber kannst du jährliche Berichte von Plattformen erwarten, die die an die Steuerbehörden gemeldeten Informationen zusammenfassen. Diese Berichte können dir bei der Erstellung deiner persönlichen Steuererklärung helfen, ersetzen aber nicht deine Verpflichtung, diese einzureichen.

Cedolare Secca (Italien)

Die Cedolare Secca ist eine pauschale Steuer auf Mieteinnahmen in Italien, einschließlich Einnahmen aus Vermietungsplattformen.

Italienische Plattformen und international tätige Plattformen in Italien können verpflichtet sein, einen Teil der Steuer einzubehalten und in deinem Namen an die italienischen Behörden abzuführen.

Wann wir Steuern einbehalten: Wir wenden die Cedolare-Secca-Quellensteuer standardmäßig auf private Gastgeber an. Diese automatische Quellensteuer bleibt bestehen, es sei denn, der Gastgeber wird als professioneller Gastgeber angesehen. Dies ist der Fall, wenn er aktiv bestätigt, mindestens 3 Immobilien zu haben, eine gültige EU-Steuernummer hat oder eine Handelsregistrierungsnummer vorlegt.

Wie man Steuerunterlagen herunterlädt

So lädst du deine Steuermeldungszusammenfassung herunter:

1. Melde dich in deinem Holidu-Konto an
2. Gehe zu Konto, indem du auf das Menü in der oberen rechten Ecke klickst
3. Scrolle hinunter zu Deine Berichte und Bescheinigungen

Benötigst du deine Buchungsrechnungen?

Falls du auch deine Buchungsrechnungen benötigst, kannst du diese im Bereich Rechnungen unter dem Tab Finanzen im linken Menü herunterladen.

Wichtige Überlegungen

Das Einreichen einer fehlerhaften oder unvollständigen Steuererklärung kann zu Prüfungen, Verwarnungen und Geldbußgeldern führen.

Steuervorschriften und Meldepflichten können sich jährlich ändern. Bleibe über behördliche Aktualisierungen in deinem Land informiert.

Solltest du Anfragen oder Benachrichtigungen von Holidu oder anderen Plattformen bezüglich deiner Steuerinformationen erhalten, antworte umgehend und stelle alle erforderlichen Unterlagen zur Verfügung, um eine Sperrung deiner Gelder oder Kontobeschränkungen zu vermeiden.

Zusammenfassung

Zusammenfassend lässt sich sagen:

• Du musst alle Mieteinnahmen deklarieren und die lokalen und plattformspezifischen Steuerrechtlichen Anforderungen erfüllen
• Plattformen wie Holidu melden Gastgeber-Einnahmen an die Behörden unter DAC7 und lokalen Bestimmungen wie Italiens Cedolare Secca
• Führe Aufzeichnungen, lade Verdienstauszüge herunter, speichere Kostenquittungen und konsultiere einen lokalen Steuerberater für Region-spezifische Anleitung
• Bleibe über Compliance-Änderungen in deiner Region informiert
• Du kannst deine DAC7- oder Certificazione-Unica-Berichte direkt aus deinem Holidu-Konto herunterladen